Долг организации — выплачивать зарплаты своим работникам и рассчитываться по всем сопутствующим текущим расходам. В случае если банковский счёт опустел, происходит кассовый разрыв. Эксперты сервиса «Финансист» поделились советами по предотвращению и предсказанию такой ситуации.
Частые причины кассового разрыва
1. Отсутствие финансового планирования
Наиболее частая причина возникновения проблемы — отсутствующий финансовый план. Недостаточно вести отчёт только об убытках и прибыли, необходимо также учитывать и прогнозировать движение денег, чему очень помогает использование платёжного календаря. Именно подобные инструменты фиксируют планы по расходам, чтобы у бизнеса не было проблем со своевременной оплатой всех счетов.
2. Чрезмерный оптимизм
Цифры должны быть максимально беспристрастны. Если финансовый план, который компания всё же создала, оказался чересчур позитивным, это может также вызвать кассовый разрыв. Регулярный анализ и корректировка плана — важная часть бизнес-аналитики. Эксперты сервиса «Финансист» рекомендуют использовать специальные инструменты, которые автоматизируют этот процесс и демонстрируют финансовые результаты.
3. Ошибки в работе и форс-мажоры
Нередко к кассовым разрывам приводят просчёт в управлении запасами, некорректная работа с кредиторами и дебиторами, а также обстоятельства, которые не зависят от сил организации и влияют на неё внешними факторами, вроде санкций или колебаний курса. Но если скорректировать работу с контрагентами и ресурсами компании более чем реально, то с форс-мажорами ничего сделать нельзя.
4. Чёрный день
Хотя повлиять на внешние факторы невозможно, компания должна иметь подушку безопасности и проводить регулярные стресс-тесты. Если этого не делать, компания может столкнуться с кассовым разрывом при ухудшении внешних обстоятельств.
Кассовый разрыв случился: что делать?
Финансовые специалисты рекомендуют в первую очередь проявить инициативу и на опережение связаться с кредиторами и дебиторами, чтобы договориться о платёжных отсрочках или напомнить о задолженностях.
Не стоит забывать и о государственных инструментах, которые способны помогать бизнесу в острых ситуациях. Также собственники могут прибегнуть к вложению личных денег или рассмотрению продажи части активов.
Конечно, предотвращать проблему проще, чем её устранять. В этом компаниям на помощь приходят всё те же платёжные календари и регулярное откладывание денег.
